Человек, решившийся приобрести ипотеку, должен знать, что обрекает себя в течение многих лет на немалые ежемесячные выплаты банку. Но радует то, что часть потраченных денег можно вернуть, воспользовавшись имущественным вычетом. В отличие от обычного приобретения квартиры, при покупке жилья с помощью ипотечного кредита можно вернуть значительно больше 130 000 рублей (13 процентов от миллиона). По закону, если кредит был ипотечным или целевым на приобретение жилья, то можно вернуть также 13 из всех выплаченных по нему процентов.

При оформлении кредита надо помнить о нюансах, без знания которых в дальнейшем невозможно будет получить имущественный вычет.

Проводя переговоры с банком, потенциальный заемщик должен знать: кредит может быть оформлен только как ипотечный или целевой. Иногда у клиента, пришедшего в банк, спрашивают, что указать в кредитном договоре, на какие цели берется кредит. Часто, если речь идет о необеспеченных кредитах, заемщик говорит сотрудникам банка: пишите, что хотите. Но потом, когда встает вопрос о применении имущественного вычета, оказывается, что прав на его получение с процентов по кредиту нет. Если, например, заемщик напишет, что кредит берется для того, чтобы отремонтировать квартиру, то имущественный вычет ему не предоставят.

Существуют два варианта налоговых вычетов и, прежде чем обращаться в налоговую инспекцию, надо определиться с вариантами получения. Первый – открыть лицевой счет в банке и ждать, когда государство перечислит на него деньги. Этот путь выгоден тем, кто получает зарплату в конверте или имеет собственный бизнес. Если же у ипотечного заемщика высокая "белая" зарплата, ему есть смысл получать имущественный вычет через бухгалтерию своей компании. Это второй путь.

Получение денег из бюджета на счет в банке – процедура длительная, занимающая от четырех до шести месяцев. При выдаче уведомления для работодателя сроки у налоговиков ограничены и четко определены законодательством. Уведомление выдается в течение месяца после принятия документов.

Схему получения имущественного вычета можно менять. Иногда (если квартира была приобретена несколько лет назад) можно воспользоваться следующим вариантом. За прошедшие годы деньги поступят на счет, а для получения вычета в текущем году в налоговой инспекции нужно взять уведомление для передачи работодателю.

Если вы выбрали путь получения вычетов, вам необходимо собрать документы и подать их в свое отделение налоговой инспекции. В пакет документов входят: стандартная справка 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии по месту работы), 3-НДФЛ (декларация о доходах физических лиц), бумаги, подтверждающие право собственности на купленную квартиру или долю в ней.

Если с помощью ипотеки была приобретена квартира в новостройке, необходимо приложить договор о праве на квартиру в строящемся доме. Также понадобятся бумаги, подтверждающие получение кредита и покупку на него жилья: банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, квитанции к приходным ордерам, непосредственно кредитный договор.

Для получения вычета с процентов по кредиту сумма, указанная в договоре купли-продажи квартиры, не должна быть ниже суммы, указанной в кредитном договоре.

На этапе выплаты кредита необходимо подсчитать, что выгоднее: на протяжении всего срока погашения кредита получать имущественный вычет с суммы уплаченных процентов или перекредитоваться и потерять право на возврат денег из бюджета.